A nadie le gusta saber que tiene deudas. Puede significar llamadas, cartas y presiones de las personas a las que debe. Pero no es sensato seguir evitando esas llamadas y cartas mientras se espera que la deuda desaparezca de alguna manera. Lo mejor es enfrentar la deuda y encontrar formas de resolver esa carga.
Esto también se aplica a las deudas fiscales. Y, según una encuesta del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) de 2020, la mayoría de los consumidores están de acuerdo en que deben pagar lo que deben. En la encuesta, los participantes dijeron que creen que es un deber cívico de las personas pagar su parte justa de impuestos (el 94% estuvo de acuerdo).
1. Obtener ayuda de una compañía de alivio de deuda fiscal
Resulta abrumador tener una deuda fiscal pendiente, especialmente cuando no se sabe qué hacer al respecto. Es entonces cuando puede considerar la posibilidad de trabajar con una compañía de alivio de la deuda fiscal.
Antes de contratar al primer especialista en alivio de impuestos que aparezca en la página uno de los resultados de su motor de búsqueda, sepa qué buscar para ahorrarse el estrés de trabajar con un estafador.
No trabaje con ninguna compañía de alivio de deudas que exija un pago antes de haber hecho algo para ayudarle realmente. Además, asegúrese de hacer su propia tarea sobre los planes de pago y averigüe si usted califica para el programa de dificultades del IRS.
La realidad es que muy pocos realmente califican para ese programa y su mejor apuesta es trabajar con el IRS en un plan de pago o una “Oferta en Compromiso”, que se discute en la siguiente sección de esta presentación. Cualquier promesa de una compañía de alivio de impuestos es probablemente una señal de alerta.
Eso no quiere decir que no haya compañías que puedan ayudarlo. Sólo que puede ser mejor trabajar con su propio preparador de impuestos y llegar al IRS directamente.
2. Solicitar una cantidad de liquidación como parte de una oferta en compromiso
Aunque puede parecer un adversario, el IRS está realmente dispuesto a trabajar con usted y ofrece muchas opciones. Una de estas opciones se llama Oferta en Compromiso (OIC, por sus siglas en inglés). Por lo general, es más difícil de calificar para este acuerdo que un plan de pago, que la agencia también ofrece (más en las siguientes diapositivas).
Una OIC es para las personas que deben más de lo que pueden pagar. Tiene que demostrar que el pago de toda su deuda tributaria sería perjudicial para sus finanzas y su situación personal. Si puede demostrarlo al IRS, existe la posibilidad de saldar su deuda por menos de lo que debía originalmente.
Si, tras analizar sus ingresos, su patrimonio y sus gastos, el IRS determina que puede pagar toda la cantidad, tendrá que hacerlo a través de uno de sus planes de pago a plazos.
3. Acordar un plan de pagos
Si tiene una deuda fiscal menor, de menos de $50,000, el IRS ofrece otros planes de pago, incluidos los acuerdos de pago a plazos. Puede acogerse a uno de ellos si ha presentado las declaraciones de impuestos de los últimos cinco años.
La agencia ofrece lo que llama un plan de pago a plazos racionalizado para cantidades de $30,000 o menos. Para el plan simplificado, el IRS no requerirá información sobre su situación financiera actual. También hay menos formularios que rellenar con este plan. Además, le da seis años para pagar la deuda fiscal.
Si usted debe $10,000 o menos en impuestos, el IRS ofrece un acuerdo de pago garantizado que le da tres años para pagar lo que debe.
Cuando usted y el IRS estén de acuerdo con los términos, se le pedirá que haga el pago mínimo mensual establecido. Si puede, haga pagos más grandes cuando sea posible, para poder liberarse de la deuda antes.
Si no puede hacer el pago mínimo, entonces tendrá que ponerse en contacto con el IRS y acordar un plan de pago diferente. Sin embargo, también tendrá que proporcionarles más información sobre su situación financiera.
Por ejemplo, es posible que tenga que mostrar a la agencia qué activos puede vender para pagar su deuda fiscal o si tiene crédito disponible para usar como pago. Los agentes del IRS también querrán detalles sobre la cantidad de dinero que le sobra cada mes después de pagar los gastos necesarios como la comida, los servicios públicos, el transporte, etc.
A menos que quiera que el IRS le examine, es mejor ser proactivo a la hora de pagar en lugar de alegar que no tiene fondos disponibles.
4. Prestar atención a la prescripción
Otro paso para resolver la deuda fiscal con el IRS es un poco más arriesgado. Puede apostar e intentar evitar el pago hasta que prescriba la deuda fiscal. Ese plazo de prescripción es de 10 años.
Los 10 años comienzan en la fecha de la liquidación de impuestos (cuando usted realmente presentó los impuestos que incurrieron en la deuda) y se ejecuta hasta la fecha de vencimiento del estatuto de cobro (CSED, por sus siglas en inglés) una década más tarde. Para obtener su fecha de liquidación, usted puede solicitar una transcripción de la cuenta de impuestos del IRS. Usted puede pedir la transcripción en línea o presentar el formulario 4506-T.
Sin embargo, hay algunas circunstancias que también pueden extender el tiempo que el IRS tiene para cobrar esa deuda tributaria más allá de esos 10 años. Una Oferta en Compromiso suspende el estatuto de limitaciones durante el tiempo que la OIC está pendiente, durante 30 días después de su rechazo, o mientras una apelación está pendiente. Otras razones por las que el estatuto de limitaciones puede ser extendido incluyen la bancarrota o una solicitud de una audiencia de Debido Proceso de Cobro.
Si su CSED ha expirado, entonces el IRS ya no puede cobrar la deuda fiscal de ese año. Cualquier embargo de impuestos que el IRS haya colocado en su propiedad puede ser eliminado. También puede notificar a las tres principales agencias de reportes de crédito que ya no debe esa deuda fiscal.
