Pregunta: Tuve una mala racha en mi vida y logré que algunas deudas de tarjetas de crédito fueran «canceladas» (written off). Pensé que esto significaba, que no tenía que pagar nada.
¡Pero ahora recibí una carta del IRS que dice que debo pagar el impuesto sobre la renta! ¡Sobre la deuda perdonada! ¿Cómo se considera la deuda como un ingreso? ¡Si tuviera ingresos, no estaría endeudado! ¡No lo puedo creer!
¡Esto es ridículo! ¿Me pueden explicar esto? ¿Es incluso legítimo? ¿O estoy siendo estafado? Si es verdad, ¿qué puedo hacer? Estoy casi quebrado, y en realidad estaba pensando en presentarme en bancarrota. ¿Eso ayudaría?
– Moses en California
— Nida en Pennsylvania
Jacob Dayan responde…
Esa es una gran pregunta, y entiendo completamente su frustración. Sé que puede parecerle que le están haciendo una broma cruel. Pero lamentablemente esto no es una estafa. Cuando la deuda de la tarjeta de crédito es perdonada, rara vez el proceso es simple. Aquí hay un primer video rápido:
Hola, soy Jacob Dayan, Director ejecutivo (CEO, por sus siglas en inglés) y cofundador de Community Tax. Esa es una gran pregunta, la respuesta a su pregunta es relativamente sencilla, pero como siempre, debo advertirle que las circunstancias fiscales de cada persona son diferentes. Como tal, a menudo es recomendable hablar con un profesional de impuestos antes de tomar una decisión relacionada con esto. Antes de desglosar la respuesta, repasemos algunos conceptos básicos sobre colecciones e impuestos.
La respuesta corta, es que una compañía de tarjetas de crédito amortizará el saldo de un deudor después de meses, o incluso años de esfuerzos en el cobro. La compañía de tarjetas de crédito emitirá al deudor una cancelación de deuda 1099. Lo que significa, que el deudor (usted), debe pagar el impuesto sobre la renta por el monto que fue cancelado o perdonado.
El IRS esencialmente trata cualquier deuda impaga y perdonada como un ingreso. Y definitivamente no querrá ignorar al IRS. Si desea saber más sobre lo que sucedería si lo hace, lea el reporte “Descripción del proceso de cobro del IRS” disponible en Debt.com. Sin embargo, existe una excepción al requisito de pagar impuestos sobre cualquier deuda cancelada con tarjeta de crédito.
El contribuyente no será responsable del pago de impuestos, si puede probar que ha estado insolvente en, o antes, de la cancelación de la deuda. Insolvente, significa que no tiene activos, o que su situación financiera está, básicamente, mal. Las compañías de tarjetas de crédito generalmente esperarán tres años antes de emitir una cancelación de deuda 1099. ¿Por qué? Porque deben mostrar un intento consistente de cobrar el saldo impago. Las compañías de tarjetas de crédito no están en el negocio de litigar. Por lo tanto, tienden a vender cuentas vencidas a firmas de abogados que cobrarán la deuda pendiente.
Si una compañía de tarjetas de crédito, no cobra después de aproximadamente seis meses, puede contratar a una firma de abogados de cobranza para que se haga cargo de esas deudas. La firma de abogados, intentará resolver los pagos de la deuda, antes de presentar una demanda en un tribunal civil. Después de tres años de intentar cobrar, la compañía de tarjetas de crédito finalmente cancelará la deuda, y emitirá una: cancelación de deuda 1099. Espero que esto les haya ayudado a aclarar las cosas. Si tienen alguna otra pregunta, no duden en comunicarse conmigo o con mi equipo, o bien, visiten Debt.com.
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Ahora vamos a profundizar en los detalles de Moses.
Sí, las deudas pueden ser gravables
Bajo las pautas del IRS, la deuda cancelada cuenta como ingreso sujeto a impuestos. En circunstancias normales, recibir un préstamo no se considera ingreso, y devolverlo no es una deducción. Pero cuando un prestamista cancela la deuda, el IRS trata el monto de la deuda cancelada como si fuera un ingreso sujeto a impuestos.
Hay excepciones
Esta es una de las disposiciones más severas en el código de impuestos, porque castiga a las personas que ya están lidiando con sus finanzas. ¡Pero puede haber ayuda! Hay algunos casos en que este “ingreso por una deuda cancelada” puede ser excluido del ingreso, y usted puede escapar de los impuestos.
Por ejemplo, si la deuda de la tarjeta de crédito cancelada fue por una bancarrota, o si puede demostrar al IRS que tenía una deuda total mayor que el valor de sus activos (hogar, automóvil, cuentas de jubilación, etc.) al momento del perdón, es posible que pueda evitar el impuesto sobre el ingreso de la deuda cancelada.
Programas de resolución
El IRS también tiene programas de resolución, diseñados específicamente para personas con dificultades financieras, como un plan de pago, el difícil estado de «Actualmente no Coleccionable» o un acuerdo, si reúne los requisitos. Si desea obtener más información, contamos con profesionales de impuestos entre nuestro personal, que pueden realizar una investigación sobre su situación tributaria y determinar si puede calificar para algún alivio de deuda. Llámenos al , ¡la consulta es gratis!
