Pregunta: Mi novio no ha presentado impuestos federales desde el 2008, cuando fue despedido después de 20 años de trabajar en el servicio al cliente en un banco. Presentó sus impuestos estatales y pagó hasta el 2011 para hacer lo mejor que pudo en ese momento, pero luego se sintió abrumado y dejó de presentarlos. De todos modos, ahora está tratando de hacer lo correcto. H&R Block le sugirió que llamara al IRS y le preguntara cuál es su deuda. ¿Es mejor ponerse en contacto con el IRS primero, o hacer como primera medida, los impuestos? Él solía recibir cartas del IRS, pero dejaron de venir en 2011. Además, tiene un derecho de retención, aunque no era dueño de nada y, de hecho, solo entregó su auto el año pasado. Tiene miedo de que ingresen a su cuenta bancaria y se apoderen de su dinero. — Carla de California
Mandi Woodruff, editora ejecutiva de Magnify Money, responde…
No conozco los ingresos de su novio durante los años en cuestión. Por lo tanto, es difícil comprender el impacto total de no presentar una declaración de impuestos. Aquí hay algunos factores que debe considerar, aunque …
¿Cuántos ingresos tuvo durante esos años?
No todas las personas que obtienen ingresos deben presentar una declaración. El monto mínimo de ingresos que le exigiría presentar una declaración de impuestos depende de su estado de presentación y de su edad. Para las devoluciones de 2018, el mínimo para un solo contribuyente menor de 65 años es de $12,000. Si su novio ganó menos que eso en 2018, generalmente no necesitaría presentar una declaración. El umbral mínimo cambia cada año, por lo que su primer paso debería ser comparar sus ingresos de cada año con el umbral de ingresos mínimos, que se puede encontrar en las Instrucciones del Formulario 1040 para cada uno de esos años [1].
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¿Se le debía un reembolso?
A continuación, incluso en los años en que su prometido debía presentar una declaración de impuestos, es posible que no haya debido hacerlo. Si el IRS le debía un reembolso basado en el exceso de retención de un trabajo, o las deducciones y créditos de impuestos, no hay una multa por presentar tarde. Sin embargo, los contribuyentes tienen solo tres años a partir de la fecha límite original de presentación de una declaración de impuestos para reclamar un reembolso. Por ejemplo, el 15 de abril de 2010 habría vencido una declaración de impuestos de 2009. Si agrega tres años a la fecha límite de presentación, tenía hasta el 15 de abril de 2013 para presentar su declaración de impuestos de 2009 y aun así obtener un reembolso de impuestos. De lo contrario, ese reembolso se pierde para siempre. Si su prometido puede recibir un reembolso para el 2015, debe presentar esa devolución de inmediato para reclamarla.
¿Y si realmente debe impuestos?
Continuemos con lo que sucede si su prometido debe impuestos por los años en cuestión. Si bien los contribuyentes solo tienen tres años para reclamar reembolsos, el IRS tiene 10 años para cobrar las deudas impositivas pendientes. Esta ventana de 10 años comienza el día en que se hace la presentación. Dado que su prometido no ha presentado declaraciones, el estatuto de limitaciones para cobrar su obligación tributaria permanece abierto.
Es posible que el IRS haya evaluado una obligación tributaria propuesta en su nombre a través del Programa de Sustitución Automatizada para la Devolución (ASFR, por sus siglas en inglés). El Programa ASFR le permite al IRS usar información de terceros (como los formularios W-2 y 1099) para calcular una obligación tributaria en nombre del contribuyente. Es posible que algunos de los avisos que su prometido recibió del IRS en años anteriores hayan sido evaluaciones del Programa ASFR. Sin embargo, ese programa se redujo significativamente en 2017 debido a la falta de presupuesto.
Como puede contactar al IRS
Ahora, la pregunta es cuánto debe y qué puede hacer al respecto. La sugerencia de H&R Block de llamar al IRS y averiguar lo que debe es una opción. Las personas que no han presentado su solicitud durante varios años y deben impuestos atrasados dudan en llamar la atención. Pero los representantes del IRS están capacitados para trabajar con los contribuyentes que desean cumplir con los requisitos.
La declaración política del IRS 5-133, en Declaraciones atrasadas: cumplimiento de los requisitos de presentación, dice que, los contribuyentes generalmente se consideran en regla con el IRS si han presentado declaraciones de impuestos atrasadas durante seis años, aunque el IRS puede exigir declaraciones de impuestos más adelante, en algunas situaciones. Puede llamar al IRS al 1-800-829-1040 para confirmar si aceptarán seis años de declaraciones presentadas para considerar que su cuenta quede actualizada o corriente.
Si su novio no se siente cómodo haciendo esto por su cuenta, puede autorizar a un profesional para que se comunique con el IRS en su nombre, completando el Formulario 2848, Poder notarial y Declaración del representante [2].
Entonces él necesitará declarar sus impuestos
Una vez que su pareja sepa qué años deben presentarse, si tiene todos sus documentos para esos años, él mismo puede preparar las declaraciones utilizando el software de preparación de impuestos en línea, o bien trabajar con un profesional para ponerse al día, año tras año. Si no tiene documentación, un buen lugar para comenzar es pedir una Transcripción de Salarios e Ingresos. Esta transcripción muestra los datos reportados al IRS, incluidos los ingresos W-2, 1099 y otras declaraciones informativas proporcionadas al IRS. Una Transcripción de Salarios e Ingresos está disponible durante 10 años.
Él puede ordenar esto él mismo usando la herramienta Obtener Transcripción en Línea, o autorizar a un profesional para que ordene la transcripción en su nombre utilizando el mismo formulario de Poder Legal mencionado anteriormente [3].
Quedar atrapado después de una década de no presentar declaraciones de impuestos no será fácil, pero es preferible a la alternativa. Cuando las declaraciones de impuestos se presentan tarde, el IRS cobra intereses y multas además del impuesto adeudado.
Además, el IRS tiene poderes de cobro que otros acreedores no tienen.
Ahora, sobre el gravamen sobre su propiedad:
Usted mencionó que el IRS ya puede haber establecido un gravamen sobre su propiedad. Un gravamen incluye a todos sus activos, incluso aquellos que pudiera adquirir en el futuro. El IRS también puede cobrar su cheque de pago o cuentas bancarias. Una vez que esté casado, si presenta declaraciones de forma conjunta, el IRS puede retener cualquier reembolso al que tenga derecho, para cobrarse los impuestos atrasados.
Afortunadamente, el IRS ofrece varias opciones para pagar las deudas impositivas en cuotas. Una vez que su novio reciba la aprobación para un acuerdo de pago, y siempre que realice los pagos según lo acordado, el IRS no emprenderá ninguna otra acción de cobro [4]. Enfrentar el temor de adeudar impuestos es a menudo la peor parte. Al averiguar qué años deben ser presentados, recopilar documentos y presentar sus declaraciones, su prometido puede volver a encarrilarse con el IRS y evitar las fuertes multas derivadas de estar en el lado equivocado del IRS.
Si necesita ayuda para presentar este año, consulte la extensa guía de Debt.com Cómo presentar su declaración de impuestos.
Recuerde, si tiene deuda de tarjetas de crédito, deudas de impuesto o, incluso, desea reparar su puntaje de crédito, puede llamarnos al y un experto en finanzas le hará una consulta gratuita.
