Una de mis cuentas de ahorro con ventajas fiscales favoritas es una cuenta de ahorro para la salud o HSA, por sus siglas en inglés. Una HSA no sólo le permite pagar menos impuestos para una amplia variedad de gastos médicos permitidos, sino que puede gastarlo como quiera en su jubilación. Es una forma legal de pagar menos impuestos y ahorrar más para el futuro.
Pero tener una HSA viene con reglas estrictas para ahorrar y gastar los fondos. Este artículo cubrirá cómo usar una HSA de manera inteligente, los siete beneficios significativos que ofrecen y las actualizaciones de los nuevos (y a menudo sorprendentes) gastos permitidos en 2020.
¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud (HSA, por sus siglas en inglés)?
Una HSA es una cuenta exenta de impuestos con el único propósito de pagar los gastos médicos permitidos. Pero para calificar para una, primero debe tener un tipo particular de seguro de salud, que cubriré en un momento.
Usted puede contribuir a una HSA si obtiene un seguro de salud como individuo o a través de un plan de grupo. Siempre se es dueño y administrador de una HSA como individuo, y no hay límites de ingresos para calificar.
No necesita permiso de un empleador o del IRS para crear una HSA, y se queda con usted aunque cambie de trabajo o quede desempleado. Incluso si pierde su seguro [ENG], puede continuar gastando el saldo de su HSA; sin embargo, es posible que no sea elegible para hacer nuevas contribuciones a la cuenta.
Lo bueno de una HSA es que las contribuciones son deducibles en su declaración de impuestos, incluso si no detalla las deducciones. Los fondos pueden ganar intereses o ser invertidos para un crecimiento potencial en un menú de opciones disponibles, como los fondos mutuos. Y cuando usted toma una suma para pagar los gastos médicos calificados, sus contribuciones originales más cualquier ganancia están completamente libres de impuestos.
Las contribuciones a una HSA pueden provenir de usted, de otra persona o de un empleador. Algunos beneficios de la compañía incluyen depósitos regulares en una HSA, como $150 por trimestre. Al igual que con los fondos de contrapartida para un plan de jubilación (como una 401k o una 403b), las contribuciones a la HSA de un empleador no están incluidas en su ingreso imponible, ¡un beneficio fantástico!
Dependiendo de su tasa de impuesto a la renta, utilizar una HSA para pagar los gastos médicos permitidos significa obtener un descuento del 20% al 30%. A lo largo de su vida, ¡eso puede suponer un gran ahorro!
Sin embargo, similar a una cuenta de jubilación, nunca debe poner dinero en una HSA que pueda necesitar para los gastos diarios. Sólo puede usar los fondos de la HSA para pagar los gastos médicos actuales o futuros que califiquen y no sean reembolsados. Tomar montos no elegibles significa que debe pagar el impuesto a la renta más una penalidad adicional del 20% sobre los montos retirados.
¿Cuál es la diferencia entre una HSA y una FSA?
Otra cuenta de ahorros médicos popular es un acuerdo de gastos flexibles (FSA, por sus siglas en inglés). Sin embargo, sólo puede ser ofrecida por un empleador y financiada a través de deducciones de nómina antes de impuestos. Viene con una política anual de «úselo o piérdalo».
Con una HSA, no hay fecha límite para gastar su saldo. Los fondos pueden permanecer en la cuenta indefinidamente, incluso si cambia de compañía de seguros, no tiene seguro o está desempleado.
Así que no confunda estas dos cuentas. Los individuos pueden abrir una HSA, y permite contribuciones deducibles de impuestos sin límite de gasto. Una FSA sólo puede ser ofrecida en el lugar de trabajo, y usted debe gastar todo o la mayor parte de su saldo cada año calendario.
¿Quién califica para una HSA?
Mencioné que se necesita un tipo especial de seguro de salud para calificar para una HSA. Se llama plan de salud con deducible alto (HDHP, por sus siglas en inglés). Un deducible es un monto que debe pagar por los gastos médicos cubiertos antes de que sus beneficios comiencen cada año.
Si bien puede pensar que es mejor tener un deducible más bajo y pagar menos de su bolsillo, tener un deducible más alto reduce sus primas de seguro mensuales. Los deducibles y las primas tienen una relación de sube y baja porque al aumentar uno generalmente se reduce el otro.
Más empleadores están ofreciendo HDHP para ayudar a los trabajadores a mantener las primas lo más bajo posible. No importa si usted obtiene un seguro de salud por su cuenta o a través del trabajo, averigüe si es un plan calificado para HSA [ENG], ¡para que pueda obtener todos los ahorros médicos posibles!
Pero recuerde que un plan de salud con un deducible alto no es la opción correcta para todos. Estos planes funcionan mejor cuando se tiene una salud relativamente buena y no es probable que se gaste el deducible completo cada año.
¿Cuánto puede contribuir a una HSA?
Para el año 2020, puede contribuir hasta $3.550 a una HSA cuando tenga un seguro sólo para usted, o hasta $7.100 cuando tenga un plan familiar. Si tiene más de 55 años, puede contribuir con $1.000 adicionales teniendo un plan de salud individual o familiar.
Puede hacer contribuciones deducibles de impuestos en cualquier momento del año, incluso hasta el 15 de abril para el año fiscal anterior. Pero nunca se requiere que haga contribuciones a una HSA.
¿Cómo puede utilizar una HSA para la jubilación?
Un beneficio que a menudo se olvida es que después de los 65 años, usted puede gastar los fondos de la HSA en gastos no médicos sin pagar la penalidad del 20%. Sin embargo, usted todavía debe pagar el impuesto a la renta sobre esos montos.
Eso significa que una HSA se convierte en algo similar a una cuenta de retiro tradicional si la mantiene el tiempo suficiente. Esa es una gran razón para maximizarla cada año, incluso si no espera muchos gastos médicos.
¿Qué gastos son permitidos en una HSA en el 2020?
Una vez que haya abierto una HSA y tenga un saldo, entender cómo gastarlo es crítico. Los gastos permitidos incluyen un amplio rango de costos médicos en los que puede incurrir hasta que cumpla con su deducible anual o que simplemente no están cubiertos por su plan de salud.
El IRS dice que para que un gasto sea elegible para una HSA, debe pagar por servicios de salud, equipos o medicamentos. Hay muchos gastos cubiertos que usted podría no esperar, y yo cubriré diez de ellos en un momento.
La nueva Ley CARES expande los gastos elegibles – aquí hay algunos nuevos productos y servicios que puede pagar usando una HSA:
- Productos de higiene femenina, como tampones, toallas sanitarias y copas menstruales.
- Medicamentos de venta libre, como medicamentos para el resfriado y la gripe, analgésicos, ayudas para dormir, gotas para los ojos y remedios para la indigestión, el acné y el mareo.
- Servicios de telesalud hasta finales de 2021.
10 sorprendentes gastos médicos calificados por la HSA
Hay cientos de posibles gastos médicos calificados por la HSA y puede ver la lista completa en la Publicación 502 del IRS, Gastos Médicos y Dentales [ENG], pero aquí hay diez que pueden sorprenderlo.
1. Anteojos de sol recetadas
Pagando un examen de ojos anual y nuevas anteojos de sol recetadas. Por supuesto, los anteojos recetados regulares y los lentes de contacto también son gastos calificados.
2. Cirugía ocular
Cualquier costo que tenga que pagar de su bolsillo por una cirugía para corregir su visión, como el LASIK o la remoción de cataratas, puede ser pagado usando los fondos de la HSA. Y si tiene problemas de vista o de oído, también puede utilizarlo para comprar y cuidar un perro guía u otro animal de servicio.
3. Cuidado dental
Ir al dentista también está cubierto, para las limpiezas de rutina y la prevención de enfermedades dentales. Puede usar su HSA para servicios como tratamientos de flúor, rayos X, empastes, extracciones, dentaduras postizas y aparatos de ortodoncia. El blanqueamiento dental no es un gasto calificado, ni ningún costo o tratamiento que sea puramente cosmético.
4. Quiropráctico
Todo el cuidado quiropráctico está calificado por la HSA, incluso si su plan de seguro no lo cubre. No dude en buscarlo como una alternativa para el alivio del dolor antes de ir a la medicación o a la cirugía.
5. Acupuntura
Aunque su seguro médico no cubra la acupuntura, podría usar su HSA para pagarla libre de impuestos.
6. Mejora de la fertilidad
Se puede utilizar una HSA para pagar cualquier tratamiento para superar la incapacidad de tener hijos, como la fertilización in vitro. Una vez que es padre, también puede gastarlo en extractores de leche y suministros que ayuden a la lactancia.
O puede usar una HSA para ir en la dirección opuesta y pagar por el control de la natalidad, la esterilización o el aborto legal.
7. Tratamiento de la adicción a las drogas y el alcohol
Cualquier cantidad que pague para que usted o un miembro de su familia reciba tratamiento en un centro de rehabilitación de drogas, incluyendo comidas y alojamiento, está calificado por la HSA. También puede pagar el transporte hacia y desde las reuniones de Alcohólicos Anónimos en su comunidad.
8. Atención de un psicólogo o psiquiatra
Los costos para mantenerse a sí mismo o a un miembro de la familia a través del tratamiento de una condición o enfermedad mental está calificado por la HSA. Usted puede utilizar los fondos de la HSA para pagar el tratamiento de un paciente en un instituto de salud si el tratamiento es prescrito por un médico para aliviar una discapacidad o enfermedad física o mental.
9. Mejoras en el hogar
Cualquier equipo especial o mejoras instaladas en un hogar para cuidar de usted o de sus familiares pueden ser pagadas con una HSA si su propósito es la atención médica. Estos pueden incluir la construcción de rampas de entrada, ensanchamiento de puertas, instalación de ascensores, o bajar gabinetes y lavabos.
Otro gasto de capital que es calificado por la HSA es remover la pintura a base de plomo en una casa propia o alquilada.
10. Transporte y viajes
Los costos de ir y venir de cualquier tipo de atención médica, ya sea en un autobús, taxi, tren, avión o ambulancia pueden ser pagados con el dinero de la HSA. Esta regla incluye la realización de visitas regulares para ver a un familiar enfermo si las visitas se recomiendan como parte del tratamiento. Se puede incluir el alojamiento, pero no las comidas cuando se viaja a otra ciudad con fines médicos.
Si utiliza su vehículo para ir a los servicios médicos, puede incluir gastos de bolsillo, incluyendo gasolina, aceite, peajes y tarifas de estacionamiento, como calificado para una HSA. Sin embargo, no puede cubrir el mantenimiento general del vehículo o los costos de seguro.
¿Cuáles son los beneficios impositivos de usar una HSA?
Hay tres beneficios impositivos que obtiene de una HSA que no están disponibles en ninguna otra cuenta con ventajas impositivas.
- Si es elegible para contribuir a una HSA, sus contribuciones son deducibles de impuestos hasta su límite anual. Por ejemplo, si tiene más de 55 años y tiene cobertura familiar, puede contribuir hasta $8.100 y reducir su ingreso imponible para el año 2020 en esa cantidad.
- Mientras su dinero esté en una HSA, crece con impuestos diferidos. No tiene que pagar impuestos anuales sobre los ingresos por intereses o ganancias de inversiones en la cuenta.
- Los retiros de una HSA utilizados para gastos de salud calificados están completamente libres de impuestos.
7 beneficios principales de una HSA
Para resumir, aquí hay siete beneficios significativos de tener una HSA:
- Las contribuciones son deducibles de impuestos hasta el límite legal anual, lo que reduce su ingreso imponible.
- Los fondos permanecen en la cuenta de año en año durante toda su vida, sin ninguna penalización si no los gasta.
- Los retiros nunca están sujetos a impuestos si los usa en gastos médicos calificados.
- Su saldo crece libre de impuestos cuando tiene ganancias de interés o ganancias de inversión si las gasta en gastos médicos calificados.
- Los fondos pueden ser utilizados para usted, su familia o sus dependientes para gastos médicos calificados.
- Usted es el dueño de la cuenta y decide cuánto ahorrar o gastar cada año. Una HSA es portátil, así que si cambia de empleador, cambia de plan de salud, o se queda sin empleo, es suya para mantenerla.
- Usted puede financiar una HSA por primera vez usando el dinero que ya ha ahorrado en una IRA, haciendo una transferencia libre de impuestos de su IRA a una HSA una vez en su vida, hasta el límite de contribución anual.
¿Cómo se abre y se financia una HSA?
Si usted califica para una HSA, están disponibles en muchos bancos, cooperativas de crédito, corredores e instituciones especializadas. La mayoría son convenientes de usar y ofrecen cheques en papel, una tarjeta de débito y banca en línea.
Para revisar rápidamente las reglas de la cuenta de ahorros para la salud, descargue la Hoja de Trucos de HSA [ENG] gratuita. Esta guía de una página resume los requisitos actualizados y algunos de los mejores lugares para abrir su HSA.
Recuerde, si tiene deuda de tarjetas de crédito, deudas de impuesto o, incluso, desea reparar su puntaje de crédito, puede llamarnos al 1-844-669-4596 y un experto en finanzas le hará una consulta gratuita.
