Reduzca su carga fiscal y libere efectivo para hacer crecer su negocio

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Usted trabaja incansablemente para obtener ingresos para su empresa. Lo último que quiere hacer es entregarlo todo en impuestos.

Sin embargo, muchas pequeñas empresas parecen estar haciendo precisamente eso. De hecho, la Federación Nacional de Empresas Independientes descubrió que los costos de cumplimiento de impuestos son un 67% más altos para las pequeñas empresas que para las grandes. Suman entre $18,000 y $19,000 millones al año en el entorno de las pequeñas empresas de Estados Unidos (EE.UU.) y Puerto Rico (PR).

Con la complejidad de presentar los impuestos rápidamente cada año, muchos pequeños empresarios pasan por alto deducciones que pueden ayudar a reducir su carga fiscal. Haga clic o deslice las diapositivas para ver cinco posibles deducciones que a menudo se pasan por alto y sobre las que vale la pena preguntar a su profesional de impuestos.

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1. Deducciones de traspaso

Carryover deductions

Aunque puede tener derecho a ciertas deducciones y créditos, ¿los está aprovechando? Por ejemplo, es posible que sus gastos hayan superado las cantidades permitidas. O bien, tiene derecho a un crédito y éste es superior al impuesto que debe, pero el crédito no es reembolsable. Tal vez haya tenido una pérdida neta de explotación.

Las deducciones aplazadas incluyen las pérdidas de capital, las pérdidas netas de explotación, las contribuciones benéficas y las deducciones de la oficina en casa denegadas para el presente ejercicio fiscal. Otras deducciones aplazadas son los créditos fiscales por adopción, los créditos fiscales en el extranjero y los créditos por eficiencia energética. Trasladar este tipo de pérdidas, créditos y deducciones a futuros ejercicios fiscales es una forma de reducir la renta imponible.

Hay muchos factores que determinan cuánto tiempo puede trasladar estos beneficios y cómo reclamarlos. Consulte a su consejero fiscal al respecto.

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2. Deducciones benéficas de bolsillo

Out-of-pocket charitable-deductions

El dinero en efectivo, los artículos no monetarios y el millaje a los eventos de caridad pueden sumar rápidamente una deducción que vale la pena. Es posible que no se dé cuenta de cuánto puede deducir si detalla sus deducciones fiscales.

Con las donaciones en efectivo a una organización benéfica pública, normalmente puede deducir hasta el 60% de sus ingresos brutos ajustados.

También puede donar ciertos activos, como bienes inmuebles, siempre que los haya conservado durante más de un año. Estos bienes son deducibles por su valor de mercado hasta el 30% de su renta bruta ajustada. Puede combinar más de un tipo de activos para maximizar su deducción fiscal por caridad.

Las organizaciones sin ánimo de lucro a las que done deben ser organizaciones benéficas públicas 501(c)(3) o fundaciones privadas. Mantenga buenos registros de todas estas contribuciones caritativas para justificar el valor de lo que está deduciendo.

En 2019, las tarifas estándar de millaje por utilizar su vehículo para un fin benéfico fueron de 14 céntimos por milla. También puede optar por calcular el costo de uso de su vehículo en su lugar. Estos costos incluyen la gasolina, el mantenimiento y las reparaciones.

3. Pérdidas por deudas incobrables

Losses on bad debts

Aunque algunas decisiones pueden suponer un costo financiero para su empresa, puede haber un resquicio de esperanza. Es posible que pueda recuperar parte de las deudas incobrables deduciendo esos costos en sus impuestos.

Para deducir estas pérdidas empresariales, la deuda debe ser válida y debe demostrar que tiene una inversión real en esa deuda. Una buena forma de demostrarlo es que el préstamo aparezca en los registros financieros de su empresa.

Para que la deuda sea válida, o de buena fe, debe haber una relación comprobada entre deudor y acreedor. La prueba incluye algún tipo de formulario de acuerdo de préstamo que el prestatario haya firmado. La manutención de los hijos, los sueldos, los salarios, los alquileres, los intereses o los dividendos no se consideran deudas incobrables.

Para poder deducir las deudas incobrables, éstas deben ser canceladas durante el año en que se solicita la deducción. Además, tiene que demostrar que ha tomado medidas razonables para cobrar el dinero. Si no hay ninguna posibilidad de que la deuda se pague, entonces infórmelo en su declaración de impuestos. Si tiene la mala suerte de tener más de una deuda incobrable que declarar, debe enumerarlas por separado.

4. Costos de puesta en marcha de la empresa

Business startup costs

Si acaba de poner en marcha una pequeña empresa, puede aprovecharse de ello a la hora de tributar. Algunos costos de puesta en marcha son deducibles. Puede tomar hasta $5,000 de costos de puesta en marcha del negocio y reclamarlos como deducción.

Sin embargo, no son muchos los fundadores que pueden decir que han tenido el suficiente éxito en su primer año como para declarar ingresos y necesitar esa deducción. Algunos optan por amortizar todos sus costos de puesta en marcha, incluidos los que van más allá de los primeros $5,000, a lo largo de un periodo de 15 años. Esto puede ayudar a compensar los ingresos y obtener más de los costos de puesta en marcha a largo plazo.

Sin embargo, hay algunos costos de puesta en marcha que el IRS no permite. Por ejemplo, cualquier formación o curso que haya realizado para preparar su negocio no puede considerarse un gasto deducible. Aunque los activos de la empresa, como el equipo, los vehículos y los edificios, cuentan a efectos fiscales en términos de su depreciación, no puede incluirlos en la deducción de los costos de puesta en marcha.

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5. Depreciación

Depreciation

Si tiene activos cuyo valor se ha depreciado durante el transcurso del negocio, esa depreciación puede sumarse a una deducción del impuesto sobre la renta. En esta categoría, muchas empresas se aprovechan de la depreciación bonificada y de las deducciones de la Sección 179.

La depreciación extra es útil para los propietarios de pequeñas empresas. Pueden tomar la deducción durante su primer año en las compras de propiedad de negocios, además de otra depreciación. Piense en la depreciación de bonificación como una depreciación acelerada cuando una empresa puede deducir el 100% del costo de la propiedad de negocios en el primer año de uso. Usted puede utilizar el formulario 4562 del IRS para reclamar la depreciación de bonificación.

Utilice el mismo formulario para reclamar la Sección 179. La Sección 179 y la depreciación extra son similares. La Sección 179 le permite gastar el costo de su propiedad de negocios calificados, mientras que la depreciación le permite recuperar ese costo durante un período determinado. Usted tomaría esta deducción en primer lugar si usted tiene beneficios imponibles a declarar. Después de eso, usted tomaría la depreciación de la prima para reducir el resto del costo de la propiedad de negocios en el transcurso de su vida útil.

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About the Author

John Boitnott

John Boitnott

Soy un escritor de tecnología y periodista con más de 20 años de experiencia que contribuye con varias publicaciones en línea respetadas, incluidas BusinessInsider, Inc. y Entrepreneur. Además del periodismo, escribo sobre compañías de bienes sociales e investigación en profundidad, también soy activo en mi comunidad y disfruto de los grupos de lectura de libros metafísicos, así como de las caminatas por los increíbles senderos del Área de la Bahía de San Francisco.

Publicado por Debt.com, LLC