7 respuestas a preguntas frecuentes sobre el impuesto a la renta

Los impuestos son uno de los aspectos más confusos de las finanzas personales. Las regulaciones del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés), son complicadas, y muchas reglas fiscales cambian de un año a otro. Incluso si tiene una situación financiera relativamente simple o utiliza un buen programa de software de impuestos como Turbo Tax, los impuestos pueden ser tramposos.

En este episodio, cubriré las respuestas a siete preguntas frecuentes sobre el impuesto a la renta. Le ayudarán a cumplir con la ley, a minimizar lo que debe, a entender las deducciones y los créditos fiscales, a pagar a los trabajadores domésticos o a las niñeras de manera adecuada, y evitará problemas si no puede pagarle al Tío Sam a tiempo.

7 respuestas a preguntas frecuentes sobre el impuesto a la renta

Aquí están las respuestas a algunos enigmas comunes del impuesto sobre la renta.

1. Pregunta 1: ¿Quién debe pagar el impuesto sobre la renta?

Michelle B. de Orlando, Florida, dice: “Hola, Laura. Soy una oyente de podcast [ENG] desde hace mucho tiempo y he comprado sus audiolibros. Tengo una pregunta candente y creo que es la persona perfecta para confiar en que la responderá correctamente. ¿Es cierto que presentar una declaración de impuestos sobre la renta es opcional o no se requiere si no tiene ingresos sujetos a impuestos? ”

¡Gracias por sus amables palabras, Michelle! Es cierto que no todos deben presentar una declaración de impuestos. Los requisitos dependen de cuánto gane, su estado civil y la edad.

Para 2018, si usted es un solo contribuyente, debe pagar impuestos, si su ingreso bruto excede la deducción estándar, que es de $ 12,000. Si está casado y presenta una declaración conjunta, el límite es el doble, o $ 24,000. Si tiene más de 65 años, estos umbrales de ingresos aumentan ligeramente.

El ingreso bruto es todo el ingreso que recibe que no está exento de impuestos. Normalmente incluye salarios, beneficios de jubilación e inversiones. Incluye todas las fuentes de ingresos, incluidas las ganancias que pueda tener fuera de los EE.UU.

Estos límites de ingresos se aplican cuando nadie puede reclamarlo como dependiente. Tenga en cuenta que si se le reclama como dependiente, en la declaración de impuestos de otra persona, es posible que deba declarar impuestos, incluso si gana menos de los umbrales que mencioné. Y si usted es el padre o tutor de un dependiente que debe presentar una solicitud pero no puede hacerlo por su cuenta (como un hijo adulto), debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta en su nombre.

El IRS especifica más situaciones cuando debe declarar impuestos. Estos incluyen, tener ingresos netos de trabajo por cuenta propia de al menos $400 y recibir distribuciones de una cuenta de “impuestos favorecidos” (permiten a las personas mantener las ganancias hasta un límite particular sin tener que pagar impuestos sobre ellas), como una cuenta de retiro individual [ENG] (IRA , por sus siglas en inglés) o una cuenta de ahorros para la salud (HSA, por sus siglas en inglés).

Incluso si no debe impuestos, la presentación de una declaración de impuestos es la única forma de recuperar el dinero que el gobierno le debe.

Incluso en los años en que no está obligado a presentar una declaración de impuestos, es posible que desee hacerlo. Esto se debe a que la presentación podría permitirle calificar para obtener créditos fiscales reembolsables o recibir un reembolso por los impuestos federales retenidos de su cheque de pago. Incluso si no debe impuestos, la presentación de una declaración es la única manera de recuperar el dinero que el gobierno le debe.

Si no está seguro de si debe presentar una declaración, asegúrese de consultar con un preparador de impuestos o contador profesional. También puede usar una herramienta en IRS.gov, Calculadora ¿Necesito presentar una declaración de impuestos? [ENG], para saber más.

Pregunta 2: ¿Cuándo debe detallar las deducciones del impuesto sobre la renta?

La oyente de Money Girl, Megan S., quiere saber si debe detallar las deducciones y cómo hacerlo de una manera más fácil. Megan, gracias por enviar sus preguntas.

Las deducciones son importantes porque reducen su ingreso sujeto a impuestos y, por lo tanto, la cantidad de impuestos que debe. Cada año se le permite elegir entre reclamar una deducción estándar o detallar las deducciones.

Anteriormente mencioné que para el 2018, la deducción estándar es de $12,000 para personas solteras y $24,000 para la presentación conjunta. Cuando el total de sus deducciones detalladas exceda el estándar para su estado de declaración de impuestos, tendrá que hacer un detalle.

El truco es entender qué gastos son deducibles y hacer un seguimiento de ellos cuidadosamente durante todo el año. Luego, puede comparar el valor real de sus deducciones con la deducción estándar y elegir el método que más recorte sus impuestos.

La reforma bajo la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017 [ENG] aumentó significativamente la deducción estándar de 2017 a 2018 y cambió o eliminó algunas deducciones populares. Por lo tanto, si detalló en el pasado, puede encontrar que reclamar la deducción estándar, ahora será más ahorro.

Estas son algunas de las deducciones más comunes y valiosas que debe seguir:

• Impuestos estatales y locales, incluidos los impuestos sobre bienes inmuebles, hasta $ 10,000
• Intereses hipotecarios y puntos pagados por hasta $ 750,000 de deuda para comprar, construir o mejorar una residencia primaria o secundaria
• Gastos médicos y dentales que superan el 7,5% del ingreso bruto ajustado (aumenta hasta el 10% en años posteriores)
• Donaciones caritativas hasta el 60% del ingreso bruto ajustado

Pero, ¿qué sucede si no tiene suficientes deducciones para que el desglose detallado? No se preocupe, hay algunas deducciones que puede hacer incluso si reclama la deducción estándar. Para 2018, incluyen:

• Gastos de educación [ENG] hasta $ 250
• Contribuciones de la Cuenta de Ahorros para la Salud hasta un máximo de $ 6,900 cuando tiene un plan de salud con deducible alto
• Gastos de trabajo por cuenta propia, como la mitad del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia; contribuciones a un plan de jubilación SEP, SIMPLE o calificado; y pagos de seguro de salud
• Pensión que pagó
• Contribuciones tradicional a IRA hasta un máximo de $ 6,000 (o $ 7,000 si tiene 50 años o más)
• Interés de préstamo estudiantil [ENG] de hasta $ 2,500 (si cumple con ciertos límites de ingresos)

Megan, recomiendo usar un programa como Quicken [ENG] o Mint [ENG] para clasificar estos gastos a lo largo del año. Entonces simplemente puede ejecutar un reporte en el momento de presentar los impuestos. Para intereses hipotecarios, su prestamista le enviará el Formulario 1098 para cualquier año en que su interés exceda de $ 600.

Pregunta 3: ¿Quién puede reclamar la deducción de impuestos de interés hipotecario?

Y hablando de la deducción de impuestos de interés hipotecario, es un beneficio fiscal sorprendentemente complicado. Y, sí, las reglas para reclamarlo han cambiado recientemente con la reforma fiscal.

Aquí hay una pregunta del correo de voz de Cassie B. que dice: “Mis padres pagan la hipoteca y los impuestos a la propiedad de mi casa, pero mi nombre está en el título. Les pago el alquiler a mis padres para reembolsarles el pago de la hipoteca. Entonces, ¿puedo reclamar la deducción de intereses de la hipoteca sobre mis impuestos o está solo disponible para mis padres porque están pagando la hipoteca oficialmente? “

Muchas gracias por su pregunta. (Y, por cierto, si desea dejar su pregunta sobre dinero, simplemente llame al (302) 364-0308).

El interés que pague sobre una hipoteca, una línea de crédito hipotecario (HELOC, por sus siglas en inglés) o un préstamo hipotecario para su residencia principal o segunda residencia, solo puede deducirse de sus ingresos cuando se cumplan estas dos condiciones:

• Debe presentar los impuestos en el Formulario 1040 [ENG] y detallar las deducciones en el Anexo A [ENG].
• Debe tener una deuda garantizada en una vivienda calificada en la que tenga un interés de propiedad.

Tenga en cuenta que el monto total de la deuda de la vivienda que usted (y su cónyuge si presentan impuestos en forma conjunta) puede basar en esta deducción ha cambiado de $ 1 millón a $ 750,000, para préstamos cerrados a partir de 2018.

Por lo tanto, si tiene un préstamo anterior, aún puede deducir intereses basados ​​en una deuda de $ 1 millón, o $ 500,000 si está casado y presentar los impuestos por separado. Pero si tiene un préstamo más nuevo, el límite ahora es de $ 750,000, o $ 375,000 si es casada y hace la presentación por separado.

Con frecuencia recibo preguntas, como las de Cassie, sobre quién tiene derecho a reclamar la deducción. La respuesta es que solo puede reclamar la deducción de intereses hipotecarios, por intereses que realmente pagó.

Dado que sus padres realizan los pagos de la hipoteca, son los únicos autorizados para reclamar la deducción de intereses, en cualquier año en que se detallen. Y si no se detallan, nadie puede reclamar la deducción.

La conclusión es que necesita algún tipo de prueba por escrito que indique su titularidad y el monto de los intereses hipotecarios que pagó durante el año para calificar para la deducción.

Otra pregunta surge cuando usted es copropietario de una propiedad y paga la mitad de la hipoteca. En ese caso, cada persona sería elegible para deducir el 50% del interés. Incluso si su nombre no aparece en el Formulario 1098, si tiene un interés de propiedad en una residencia primaria o secundaria y un interés hipotecario pagado, puede deducir la parte que pagó.

Si usted es como la persona que llama, y es propietario de una casa, pero no figura en la hipoteca, una sugerencia es hacer los pagos directamente al prestamista, en lugar de pagar el alquiler. Cuando reembolsa la deuda hipotecaria de otra persona para que puedan pagar el préstamo, nunca puede reclamar la deducción de intereses.

Entonces, si los padres de la persona que llama le permitieron pagarle directamente al prestamista, ella podría reclamar la deducción de intereses de la hipoteca. Otra opción es que la persona que llama y sus padres creen un contrato por escrito que explique su interés de propiedad. En ese caso, todavía recomendaría que ella realice los pagos directamente al prestamista para obtener un rastro claro en papel.

Otra situación es pagar la hipoteca de otra persona por la bondad de su corazón porque está desempleada o se enfrenta a una ejecución hipotecaria. Nuevamente, si no tiene un interés de propiedad en la vivienda, no tiene derecho a reclamar la deducción de intereses.

La conclusión es que necesita algún tipo de prueba por escrito que indique su titularidad y el monto de los intereses hipotecarios que pagó durante el año para calificar para la deducción. Si tiene una situación más complicada, asegúrese de hablar con un contador o con un profesional legal que se especialice en bienes raíces.

Pregunta 4: Si mi aumento me coloca en una categoría impositiva más alta, ¿recibiré menos paga?

Cuando se encuentre en un tramo de impuestos más alto, ¡dase una palmada en la espalda! El sistema impositivo de los Estados Unidos es progresivo, lo que significa que no todos los ingresos están necesariamente gravados con la misma tasa.

Una categoría impositiva (tax bracket, en inglés) es un rango de ingresos que se grava a una cierta tasa. A cada tramo se le asigna una tasa progresivamente más alta, lo que significa que solo una parte de sus ingresos se grava con la tasa más alta.

Existen siete categorías de impuestos para 2018: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%. Si está en la categoría impositiva del 24%, su ingreso total no está sujeto al impuesto del 24%, esa es solo la tasa más alta que se aplica a su rango superior de ingresos.

Digamos que usted es un solo contribuyente que ganó $ 80,000 en 2017. Esa cantidad de ingresos lo coloca en la categoría impositiva del 22%. Pero para 2018, obtuvo un aumento y ganó $ 83,000.

Se da cuenta de que el límite entre el rango del 22% y el siguiente rango de impuestos del 24% más alto es de $ 82,500. Entonces, ¿debería preocuparse por ser movido desde el rango del 22% al rango del 24%? ¡Absolutamente no!

Debería estar emocionado de obtener un aumento porque sus ingresos no serán gravados de manera diferente, excepto por el monto que se encuentra dentro de la categoría impositiva del 24%, que es de $ 500. Una vez más, $ 500 es la única cantidad que se gravará con un impuesto del 24%, la tasa máxima para su categoría.

No importa su categoría impositiva, obtener un aumento siempre significa que se lleva más dinero a casa. Use el Programa de tasas impositivas del IRS [ENG] para averiguar su categoría y calcular cuánto impuesto puede pagar en función de sus ingresos. Dependiendo de dónde viva, también tendrá que pagar el impuesto estatal sobre la renta [ENG].

Pregunta 5: ¿Cuál es la diferencia entre deducciones de impuestos y créditos?

Tanto las deducciones de impuestos como los créditos reducen la cantidad de impuestos que debe pagar o aumentan su reembolso de impuestos. Las deducciones reducen la cantidad de ingresos por los que paga impuestos, lo que a su vez reduce su impuesto.

Una deducción de impuestos es una cantidad que el IRS le permite restar de su ingreso sujeto a impuestos. Cuando reduce su ingreso sujeto a impuestos, reduce su obligación tributaria. Por ejemplo, si su ingreso tributable es de $ 40,000 y usted es elegible para reclamar $ 10,000 en deducciones de impuestos permitidas, entonces solo tiene que pagar impuestos de $ 30,000, no de $ 40,000. ¡Eso hace una gran diferencia!

Los créditos fiscales son una reducción de dólar por dólar en la cantidad de impuestos que debe, lo cual puede ser más valioso que una deducción. Por ejemplo, si debe $ 1,000 en impuestos, obtener un crédito fiscal de $ 600 significa que ahorrará esa cantidad completa y solo deberá $ 400.

Pregunta 6: ¿Tengo que pagar impuestos para un trabajador doméstico o una niñera?

Varias personas en mi grupo de Facebook Dominate Your Dollars [ENG] abordaron el tema de pagar correctamente a una niñera u otro trabajador doméstico. Esta es una pregunta interesante porque muchas personas no se dan cuenta de que en realidad son un empleador y deben proporcionar una nómina formal con múltiples impuestos deducidos y archivados, al igual que un negocio.

“Nannygate” es un término popular para los problemas, a principios de los años 90, que causó que dos de las elecciones, del Presidente Bill Clinton, para Fiscal General, cayeran en el desagüe. Se descubrió que ambos candidatos habían violado la ley federal al emplear trabajadores indocumentados y no pagar impuestos.

Entonces, ¿qué necesitan saber los menos ricos y famosos? Es fundamental comprender que, si contrata a trabajadores para cuidar a sus hijos o para que realicen tareas domésticas, generalmente se los considera empleados. Pero tenga en cuenta que si usted es propietario de un negocio o trabaja por cuenta propia, no puede simplemente poner a una niñera en la nómina de su empresa. Debe pagarle por separado.

Un empleado es alguien cuyo trabajo usted controla. No importa si controla el trabajo a tiempo completo o parcial, si los encontró a través de una agencia o si paga por hora, día o trabajo. Como empleador, es contra la ley pagar a una niñera en efectivo y evitar pagar impuestos, incluso si su niñera prefiere recibir dinero en efectivo y estar “fuera de los registros”.

Los únicos trabajadores del hogar que no son sus empleados son aquellos que controlan cómo trabajan o en que trabajan por cuenta propia. Sin embargo, si una agencia proporciona un trabajador y también controla cómo se realiza su trabajo, la agencia es el empleador, no usted. Por lo tanto, en la gran mayoría de los casos, no puede considerar a un trabajador doméstico como contratista y emitir un Formulario 1099 [ENG].

Si contrata a una niñera o trabajadora del hogar y le paga más de $ 1,000 por trimestre, o $ 2,100 por año, generalmente es responsable de informar sus ingresos en el Formulario W-2 [ENG].

Debe retener los impuestos sobre la renta, el Seguro Social y el Medicare, y pagar horas extra por las horas trabajadas por más de 40 por semana. Y dependiendo de dónde viva, puede haber beneficios que debe proporcionar legalmente, como el tiempo pagado por enfermedad y el seguro de compensación para trabajadores.

No solo es ilegal no pagar impuestos para los trabajadores del hogar, sino que es injusto para ellos. Al no pagar impuestos, le está costando a él o ella sus futuros beneficios de Seguro Social y Medicare.

Sí, pagar adecuadamente a una niñera mediante el cálculo y la retención de impuestos, la emisión de formularios de impuestos anuales, el mantenimiento de los registros correctos y la comprensión de la legislación laboral es confuso y requiere mucho tiempo (especialmente si no tiene experiencia en dirigir una empresa).

Por lo tanto, recomiendo usar un servicio de nómina o un contador para manejar usted los detalles. Consulte los servicios como HomePay [ENG] y SurePayroll [ENG]  para eliminar el estrés de ser un empleador doméstico. Los precios van desde alrededor de $ 40 a $ 70 por mes.

Después de todo, contrata a un trabajador doméstico para ahorrar tiempo, no para pasar horas cada semana procesando cheques de pago y tratando de cumplir con los requisitos. También puede consultar la Publicación 926 del IRS, Guía de impuestos para empleadores de hogares [ENG], para obtener más información.

Pregunta 7: ¿Qué pasa si no puedo pagar mis impuestos?

Si no puede pagarle al Tío Sam, aún debe presentar una declaración de impuestos. El no presentar a tiempo resulta en multas y penalidades por demora. Luego puede hacer arreglos para pagar lo que debe.

Pero siempre pague lo que pueda, incluso si es menor que el monto total adeudado. Eso ayudará a minimizar los intereses y comisiones.

El IRS ofrece una variedad de opciones de pago [ENG]  que incluyen planes de pago [ENG]  a corto y largo plazo, dependiendo de cuánto deba. Pero recuerde que todavía deberá intereses, y posiblemente multas, incluso si celebra un acuerdo de pago.

También puede calificar para una oferta de compromiso [ENG], que es un acuerdo para pagar menos del monto total que debe. El IRS también puede acordar retrasar temporalmente la cobranza [ENG] hasta que su situación financiera mejore.

Recuerde, si tiene deuda de tarjetas de crédito, deudas de impuesto o, incluso, desea reparar su puntaje de crédito, puede llamarnos al 1-844-669-4596 y un experto en finanzas le hará una consulta gratuita.

Este artículo fue publicado originalmente en Quick and Dirty Tips.