Debra H. dice: “Realmente disfruto aprendiendo sobre temas de jubilación en sus podcasts. ¿Podría explicar cómo se aplica la regla de 5 años para transferir una Roth 401 (k) a una cuenta IRA Roth en un próximo podcast? Gracias por la valiosa información que proporciona.”
David R. también está interesado en aprender más sobre las cuentas de Roth. Él dice: «Mi empleador ofrece una opción Roth 401 (k), pero no creo que califique debido a mis ingresos. Me gusta la idea de pagar impuestos por mis contribuciones ahora. ¿Puede explicar si hay una manera de participar?»
¡Gracias por sus preguntas, Debra y David! Las cuentas Roth tienen buenos beneficios que reducen los impuestos. Pero como todo lo que rige el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) tienen un mar de reglas, que pueden ser confusas para navegar.
¿Qué es una cuenta de jubilación Roth?
La mayoría de los planes de jubilación como una IRA tradicional, un 401 (k) y una SEP-IRA, permiten a los propietarios realizar contribuciones deducibles de impuestos, si cumple con ciertos requisitos.
Por ejemplo, si gana $60,000 y contribuye con $5,000 a un lugar de trabajo 401 (k), paga impuestos sobre la renta de $55,0000, no de $60,000. Sin embargo, cuando se jubila y toma retiros de contribuciones y ganancias, el Tío Sam se pone al día con usted mediante la imposición de impuestos sobre la renta en cualquier distribución.
Pero las cuentas Roth (como una cuenta IRA Roth, una cuenta Roth 401 (k) o una cuenta 401 (k) Roth Solo) tienen el impuesto contrario. Las contribuciones a cualquier tipo de Roth se gravan en el año en que se realizan. Sin embargo, las ganancias de su cuenta y todos los retiros futuros están completamente libres de impuestos si cumple con ciertas reglas, que cubriremos.
Si invierte durante décadas, y su cuenta Roth aumenta en valor, es bueno saber que nunca tendrá que pagar impuestos sobre la renta de esas ganancias. Y si las tasas de impuestos sobre la renta aumentan en el futuro, eso podría hacer que tener un Roth sea especialmente dulce.
Ahora, veamos algunas cosas que necesita saber sobre las cuentas de jubilación de Roth.
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5 cosas que debe saber sobre las cuentas de jubilación Roth
1. Usted puede retirar las contribuciones originales de Roth sin penalización
Además de los ingresos libres de impuestos en la jubilación, una de las mejores partes de tener una Roth, es la posibilidad de utilizarla antes de la jubilación, sin pagar una multa por retiro anticipado. Esta es la razón por la que a menudo se utiliza una Roth para fines no relacionados con la jubilación, como pagar la universidad, comprar una casa, o iniciar un negocio.
Con otros tipos de cuentas de jubilación, debe cumplir 59 años y medio antes de que los retiros estén exentos de multas. Pero tenga en cuenta que esto solo se aplica a sus contribuciones. Roth originales. Esto se debe a que anteriormente, pagó impuestos sobre esa parte de los fondos en su cuenta.
2. Debe poseer una Roth durante cinco años para retirar ganancias libres de impuestos
Si desea retirar las ganancias de su Roth, hay algunas reglas clave que debe saber. Lo más importante es que si tiene menos de 59 años y medio, debe pagar el impuesto a las ganancias, más una multa adicional por efectuar un retiro anticipado, del 10% en la parte de ganancias de una distribución.
Además, incluso si tiene más de 59 años y medio, debe haber sido propietario de su Roth durante al menos cinco años, para que una extracción de ganancias esté libre de multas.
3. Los rollovers de Roth no cambian la regla de los cinco años
Ahora, vayamos a la pregunta de Debra sobre transferir un Roth 401 (k) a una cuenta IRA Roth. Esta sería una opción después de dejar a un empleador por cualquier motivo, como podría ser por despido o renuncia. Una vez que ya no esté empleado, podría transferir fondos de una cuenta Roth 401 (k) a una cuenta IRA Roth sin provocar consecuencias fiscales.
Pero lo que puede hacer que usted tenga dificultades, es no comprender que la regla de cinco años se aplica a la cuenta que recibe los fondos de reinversión, no a la cuenta anterior. En otras palabras, si abre una Roth IRA completamente nueva para adaptarse a su reinversión, se encontrará en el primer día del período de tenencia de cinco años, incluso si realizó contribuciones al antiguo Roth 401 (k) durante décadas.
Sin embargo, si ya tiene una cuenta IRA Roth y la usa para una transferencia de una cuenta Roth en el trabajo, su edad será tenida en cuenta para el período de retención. Por lo tanto, si tiene tres años, tendrá que esperar dos años más para aprobar la prueba de propiedad para realizar retiros que estén libres de penalidades. Y si ya ha sido propietario de una cuenta IRA Roth durante cinco años y la usa para una transferencia, usted pasa la prueba de propiedad.
Por lo tanto, si tiene un Roth 401 (k) o Roth 403 (b) y aún no tiene una cuenta IRA Roth, adelante y abra una. Eso hará que el reloj empiece a funcionar, y reducirá las posibilidades de que alguna vez le retengan por un período de espera.
De lo contrario, podría tener más de 59 años y medio y aún no cumplir con los requisitos para retirar la parte de ganancias de su cuenta IRA Roth sin pagar una multa adicional del 10%.
Cuando esté listo para abrir una cuenta IRA Roth, es tan fácil como abrir una cuenta bancaria. Usted completa una solicitud y transfiere fondos para activar la cuenta. Busque una compañía que ofrezca los tipos de inversiones de jubilación que desea realizar, que ofrezca consejos de inversión gratuitos y le ofrezca opciones simples.
La cantidad mínima que necesita para abrir una cuenta IRA es generalmente pequeña, como $50 o $100. Una vez que está abierta y con fondos, no tendrá que poner otro centavo. El simple hecho de tener una cuenta IRA Roth a su nombre, cuenta para el requisito de cinco años.
Ahora, si pierde su trabajo, o decide dejar a su empleador, puede transferir los fondos de Roth a una cuenta IRA Roth ya establecida.
Para obtener un resumen de las reglas para usar diferentes cuentas de jubilación, descargue la Tabla de comparación de cuentas de jubilación gratuita. Este práctico recurso explica todo lo que necesita saber en un PDF de una página.
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4. Las cuentas Roth en el trabajo no tienen límites de ingresos
Una cuenta Roth en el trabajo y una Roth IRA son muy similares, pero hay algunas diferencias importantes para saber. Primero, cualquier persona con ingresos, puede usar una cuenta IRA Roth. Pero solo puede tener una Roth 401 (k) o una Roth 403 (b) si es ofrecida por su empleador.
Un gran beneficio, a menudo pasado por alto, de tener un plan de trabajo Roth o Roth solo 401 (k) es que no hay límites de ingresos anuales para calificar. A una cuenta IRA Roth, no puede contribuir, si su ingreso excede ciertas cantidades para su estado de declaración de impuestos (como la presentación de una declaración conjunta de soltero o casado). Le daré los límites en un momento.
¡Pero cualquiera puede contribuir a un Roth 401 (k) o 403 (b), independientemente de cuánto dinero gane! Entonces, la respuesta a la pregunta de David es que él califica para un Roth 401 (k) en el trabajo, sin importar la cantidad de dinero que gane. David pudo contribuir únicamente al Roth 401 (k) o, dividir las contribuciones entre el Roth y su tradicional 401 (k).
Si se está preguntando, aquí le aporto los límites de ingresos para 2019 para poder calificar para una IRA Roth:
Si presenta los impuestos de forma individual, y su ingreso bruto ajustado modificado es superior a $137,000, no puede contribuir a una cuenta IRA Roth. Cuando gana de $122,000 a $137,000, su contribución total se reduce.
5. Puede tener múltiples cuentas de jubilación
Tener una cuenta IRA Roth o una Roth en el trabajo es excelente, pero no se detenga ahí. Puede combinarlas fácilmente con otras cuentas Roth o tradicionales, si no excede los límites de contribución anual total.
Para 2019, puede contribuir hasta $19,000, o $25,000 si tiene más de 50 años de edad, a un plan de jubilación en el lugar de trabajo. El límite anual es más bajo para una IRA tradicional o Roth: $6,000 o $7,000 si tiene más de 50.
Por lo tanto, eso significa que puede maximizar un Roth 401k en el trabajo, y contribuir a la cantidad máxima a una IRA Roth o una IRA tradicional. También puede dividir sus contribuciones entre cuentas tradicionales y cuentas Roth en la proporción que desee. Por ejemplo, podría contribuir $10,000 a una 401 (k) tradicional y $9,000 a una 401 (k) Roth. O bien $3,000 para una cuenta IRA tradicional y $3,000 para una cuenta IRA Roth si tiene menos de 50 años, y no gana demasiado como para quedar fuera de una cuenta IRA Roth.
Dependiendo de sus ingresos, su deducción de impuestos para una cuenta IRA tradicional puede reducirse o eliminarse cuando usted o su cónyuge también tengan un plan de jubilación en un lugar de trabajo tradicional en el que, independientemente de sus ingresos, aún puede contribuir.
Pero no hay conflicto con una cuenta IRA Roth, porque esas contribuciones no son deducibles de impuestos. Por lo tanto, siempre que no gane demasiado para contribuir a una cuenta IRA Roth en primer lugar, puede maximizar cada año una cuenta IRA Roth y un plan de jubilación en el lugar de trabajo, obteniendo el 100% del beneficio fiscal.
Recuerde, si tiene deuda de tarjetas de crédito, deudas de impuesto o, incluso, desea reparar su puntaje de crédito, puede llamarnos al y un experto en finanzas le hará una consulta gratuita.
