La retención de impuestos es el dinero que los empleadores están legalmente obligados a tomar de los cheques de pago de sus empleados. En lugar de que ese dinero vaya a su bolsillo, se destina automáticamente a sus impuestos federales sobre la renta para evitar que deba dinero al Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) en la temporada de presentación de impuestos, así como a Medicare y el Seguro Social.
Sin embargo, los empleados pueden ajustar cuánto quieren que se les retenga en función de cómo rellenen su formulario W4. Dependiendo del estado civil, las personas a cargo, los créditos fiscales previstos y las deducciones, es posible decirle a su empleador que no retenga ningún impuesto. (Los trabajadores por contrato, autónomos y freelancers no rellenan los W4 y, por lo tanto, no se les retiene automáticamente estos impuestos federales sobre la renta y son responsables de ahorrar para los impuestos federales sobre la renta por su cuenta).
Si le retienen demasiados impuestos, se los devuelven. Si la retención es insuficiente, acabará debiendo dinero al gobierno federal y, potencialmente, se enfrentará también a otras consecuencias.
Calcule los impuestos federales y estatales que debe en función de su ingreso.
¿Qué pasa si no retuve suficientes impuestos en mi W-4?
Julie Farah, una abogada de impuestos en Justice Tax [ING], sabe que retener suficientes impuestos puede ser difícil de tratar cuando llega la temporada de impuestos. ¿Por qué? Porque la gente generalmente no considera ahorrar dinero para usarlo en sus impuestos.
Es cierto que usted puede deber al IRS si no retiene suficientes impuestos a través de su empleador. El importe de la deuda tributaria variará en función de sus ingresos y la cantidad retenida. El IRS no suele renunciar a la deuda tributaria que resultó de los errores de retención.
EXPERTO: Julie Farah, Abogado de Impuestos de Justice Tax
Si usted retiene repetidamente menos impuestos de los debidos en sus cheques y acumula una deuda tributaria con el IRS, éste puede enviar una carta de «bloqueo» a su empleador. Esto le obliga a retener al tipo impositivo más alto. ¡Eso le quita toda la flexibilidad a la hora de pagar sus impuestos actuales!
¿Qué es una carta de bloqueo del IRS?
El formulario 2802C es una carta de auto-corrección enviada por el IRS que le notifica cuando sus retenciones de impuestos no cumplen con las directrices y deben aumentarse. Dispone de 30 días para actualizar su formulario W-4 o apelar esta decisión. Su empleador tiene entonces 30 días adicionales para actualizar sus retenciones.
Si no ajusta sus retenciones W-4, su empleador recibirá una «carta de bloqueo» 2800C. Este formulario ordena a la empresa retener el impuesto federal sobre la renta al tipo máximo (estado civil de soltero y cero retenciones) con efecto inmediato. Además, los empleadores deben hacer caso omiso de cualquier W-4 revisado presentado por el empleado que disminuya el importe de la retención. Las retenciones fiscales no pueden modificarse sin la aprobación del IRS.
Puede solicitar que se le libere del Programa de Cumplimiento de Retenciones después de haber presentado y pagado puntualmente los impuestos durante tres años consecutivos. Su empleador recibirá una carta 2813C en la que se le notificará que ha sido liberado del bloqueo y que ya puede presentar un nuevo formulario W-4.
¿Qué ocurre si he retenido demasiado?
Si le retienen demasiados impuestos de su nómina, acabará recibiendo una devolución de impuestos. Aunque a todo el mundo le gusta recibir de repente un montón de dinero, en realidad no es algo bueno, en términos de planificación financiera inteligente.
¿Por qué? Porque recibir una devolución de impuestos significa que le han quitado más dinero del necesario. Eso significa que se ha perdido las ventajas de disponer inmediatamente de ese dinero para cosas como pagar las deudas antes (y más barato) o invertirlo para ganar intereses, lo que sería más beneficioso financieramente a largo plazo.
La situación ideal es no deber nada y no recibir nada.
Cuándo debe cambiar sus retenciones fiscales
La primera pista de que su retención fiscal es incorrecta es la línea del total en la declaración del año anterior. Cuanto mayor sea la cifra, ya sea positiva o negativa, más probable es que deba cambiarla.
Pero hay toda una serie de situaciones que podrían haber cambiado su obligación tributaria desde entonces, incluyendo:
- Ha estado desempleado o ha trabajado por cuenta propia durante parte del año.
- Ha tenido varios empleos
- Su cónyuge ha cambiado de trabajo
- Se ha casado o divorciado
- Ha tenido un hijo
- Su hijo o hija empezó a declarar sus propios impuestos
- Tiene ingresos ajenos a su trabajo, como intereses, dividendos, pensión alimenticia o beneficios por desempleo.
Básicamente, debe volver a revisar su W-4 -el impreso que especifica sus retenciones fiscales- después de cualquier cambio importante en su vida.
Cómo cambiar sus retenciones fiscales
Puede presentar un nuevo W-4 a su empresa en cualquier momento, normalmente a través del departamento de RRHH. Como casi todo lo relacionado con los impuestos, el formulario W-4 puede ser complicado de rellenar correctamente. También tendrá que coordinarse con su cónyuge si está casado, para no reclamar en exceso las exenciones familiares.
Para completar con éxito el formulario W-4, piense en términos de su declaración de la renta y no en términos de la vida real. Por ejemplo, considere como es su estado civil como declarante y no sólo su estado civil real. Si usted y su cónyuge declaran conjuntamente, seleccione «Casado» en el formulario W-4. Si declaran por separado, seleccione «Casado, pero retener a una tasa única más alta». Si elige un estado civil incorrecto, empezará con mal pie desde el principio. Tenga en cuenta también que, si no va a incluir a alguien en su declaración de impuestos como dependiente, ¡tampoco lo incluya en su W-4!
Otro buen consejo es aprovechar todas las exenciones fiscales posibles en su W-4 para su trabajo principal. Ese es el trabajo que le paga más dinero. Si tiene varios trabajos, los W-4 de sus trabajos secundarios, los que pagan menos, deben rellenarse con 0 exenciones y tributar al tipo impositivo más alto. Esto evitará facturas de impuestos inesperadas en el momento de la declaración.
El IRS tiene una calculadora de retenciones [ING] para ayudarlo a encontrar el equilibrio adecuado. Esta herramienta es un excelente recurso para utilizar al completar su W-4. Para obtener los resultados más precisos, tendrá que tener a mano los últimos talones de pago y su última declaración de impuestos.
¿Y si trabajo por cuenta propia?
Cuando trabaja en relación de dependencia, esa persona es responsable de seguir sus preferencias en cuanto a la retención de impuestos. Sin embargo, si es autónomo o trabaja por cuenta propia, tiene que ocuparse de sus impuestos por su cuenta. Si no reserva suficiente dinero para impuestos de sus ingresos como autónomo, es como si no hubiera retenido lo suficiente en su W-4 y puede acumular deuda fiscal.
La cantidad que necesita reservar para impuestos depende de cuánto gane. Si trabaja a tiempo completo, pero también tiene una actividad paralela, no dé por sentado que su W-4 cubrirá los impuestos de ambas. Repase cómo funcionan los impuestos de los autónomos para asegurarse de que no se está olvidando nada importante.
¡Compruebe sus retenciones ahora antes de que acabe el año!
Si su declaración de la renta de 2018 no salió como esperaba, los expertos de Debt.com dicen que ahora es el momento perfecto para revisar sus retenciones de impuestos sobre la nómina si aún no lo ha hecho desde que entraron en vigor las nuevas leyes de reforma fiscal el año pasado. Esto es especialmente crucial si debía más o menos de lo que pensaba, experimentó un gran cambio en su vida como un matrimonio o un hijo, o hizo algún cambio en su retención el año pasado. Para saber si tiene que hablar con su empleador para modificar su retención fiscal, utilice la Calculadora de Retenciones del IRS.
Aún tiene tiempo antes de fin de año para hacer ajustes si ve que va a deber algo cuando presente la declaración el año que viene.
Si aumenta ahora sus retenciones de impuestos sobre la nómina, podrá compensar la diferencia, de modo que no tendrá deudas fiscales el próximo mes de abril.
