Hoy en día, cada vez son más las personas que complementan sus ingresos con trabajos paralelos. Para otros, la libertad de ser su propio jefe los ha llevado al mundo del trabajador independiente. Pero, qué ocurre cuando llega la temporada de impuestos y no ha retenido nada? Eso significa que cuando llegue la temporada de impuestos, le deberá al Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) los impuestos de un año… con multas.
Y aunque el IRS considera a los autónomos como individuos que trabajan por cuenta propia, lo que acaba ocurriendo es que el trabajador independiente tiene que declarar como propietario de negocio. Por lo tanto, aunque los autónomos pueden realizar deducciones adicionales por ser trabajadores por cuenta propia, también acaban teniendo que hacer frente a impuestos adicionales en forma de impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
Tanto si es un trabajador independiente a tiempo completo como si se dedica a una actividad secundaria, se preguntará qué tipo de normas fiscales se aplican a esa parte de sus ingresos. ¿Cómo se realiza la declaración? ¿Le costará dinero extra? ¿Tiene que pagar impuestos por ello?
Las respuestas a estas preguntas dependen de cuánto gane como freelancer. Una vez que gane al menos $400 a través de su negocio como freelance, tendrá que pagar un impuesto adicional sobre el trabajo por cuenta propia [1]. Antes de que las cosas se compliquen, aprenda cómo funciona todo.
Los impuestos al trabajador independiente: Lo básico
Hay dos cargas fiscales principales que debe conocer como trabajador independiente. En primer lugar, está el impuesto sobre la renta ordinario. Lo paga tanto si es autónomo como si trabaja para una empresa. El porcentaje que paga depende de sus ingresos, ya que los tramos impositivos estándar se aplican tanto a los ingresos de los autónomos como a los de los asalariados.
Además de esto, también debe pagar un impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Se trata de un impuesto del 15.3% destinado a cubrir los impuestos del Seguro Social y de Medicare. Puede parecer injusto que le cobren dos impuestos, pero como trabajador independiente, elige ser empleado y empleador a la vez, y debe pagar impuestos que lo reflejen.
¿Cuánto debo reservar para los impuestos de los autónomos?
Asegúrese de reservar dinero para los impuestos de cada cheque de trabajador independiente que reciba. Si espera hasta el final del año para ver cuánto debe, puede que haya gastado el dinero que quiere el IRS. Por lo general, los autónomos deberían ahorrar entre el 25 y el 30% de cada cheque para impuestos. Si vive en un estado con impuesto sobre la renta, también hay que tener en cuenta los impuestos estatales.
Lo ideal es tener una cuenta de ahorro separada específicamente para los impuestos. De este modo, no tendrá la tentación de utilizar nada de ella antes de pagar su factura de impuestos.
¿Necesita ayuda con sus impuestos? No está solo. Un profesional de los impuestos puede ayudarle a hacerlo de la manera correcta.
¿El trabajador independiente paga impuestos el mismo día que los demás?
Sí, como autónomo, tiene que presentar sus impuestos el mismo día de abril que los demás contribuyentes. Sin embargo, como los trabajadores independientes no tienen un empleador que les retenga parte de su sueldo para impuestos, el IRS recomienda hacer estimaciones trimestrales de lo que cree que va a deber. Si espera deber $1,000 o más cuando presente su declaración de impuestos, el IRS espera que lo pague.
Consulte esta tabla del IRS [ING] para comprobar las fechas de vencimiento de sus impuestos estimados trimestrales. Si sus estimaciones son inferiores a lo que debe, deberá más dinero al final del año fiscal. Si sus estimaciones fueron más altas, el dinero extra se devolverá en su reembolso de impuestos.
Si ha estado trabajando como autónomo y no ha presentado su declaración, es posible que ya tenga una deuda con el IRS según las declaraciones de la empresa. Compruébelo ahora a través de esta herramienta [ING].
¿Qué formularios fiscales necesitan los trabajadores independientes?
El principal formulario del que deben preocuparse los autónomos es el 1099-MISC [ING]. Debe obtener este formulario de cualquier cliente que le haya pagado más de $400 durante el año fiscal. Todos los formularios 1099 son esenciales para presentar los impuestos como autónomo.
También debe familiarizarse con el Anexo C, el anexo de trabajo por cuenta propia del Formulario 1040. Este formulario es para los propietarios únicos o las personas que dirigen sus propios negocios.
Reclamar sus deducciones fiscales
Muchos autónomos no reclaman las deducciones cuando podrían ahorrar dinero al hacerlo. Puede detallar los gastos de su negocio y acabar debiendo menos impuestos al disminuir su renta imponible. Asegúrese de registrar sus ingresos y gastos, para tener una referencia cuando llegue el momento de detallar.
Hay muchos gastos diferentes que puede deducir, incluyendo algunos de sus gastos de vivienda si tiene una oficina en casa que cumpla los requisitos. El IRS puede ser muy estricta a la hora de deducir los gastos, por lo que le conviene hablar con un profesional de impuestos para saber cuáles son los gastos que pueden deducirse.
No se olvide de otros gastos
Cuando aparte dinero, no se olvide de otros gastos importantes para los que necesita ahorrar. Como los impuestos, el seguro del auto y el seguro médico pueden agarrarlo por sorpresa. Guarde el dinero de los impuestos en una cuenta de ahorro aparte, pero no descuide su fondo de emergencia.
Como trabajador independiente, no existe el tiempo libre pagado. Mantener su fondo de emergencia le ayuda a no endeudarse en el futuro y le permite cubrir todos los demás gastos.
Una nota sobre los impuestos de los trabajos secundarios
Si trabaja en una actividad paralela además de un empleo a tiempo completo, no puede contar con las retenciones del W-2 de su trabajo para cubrir todos sus gastos fiscales. Asegúrese de reservar dinero de sus cheques para pagar sus impuestos.
Trabaje con profesionales para hacerlo de la manera correcta
Trabajar por cuenta propia es un trabajo duro. Ya se encarga de su trabajo habitual, además de su propio marketing, la contabilidad, los libros de cuentas y mucho más. Cuando se trata de los impuestos, no los añada a su lista de tareas ya completa. No querrá tener problemas con el IRS, y un profesional de impuestos le ayudará a hacerlo de la manera correcta [ING].
