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Comprender el proceso de colección del IRS

El porqué, cuándo y cómo de las acciones de colección del IRS: evite la cobranza o manéjela de manera inteligente

Don't let IRS tax collection hold you back

El IRS (Servicio de Impuestos Internos) inicia acciones de cobranza cuando usted no hace ningún esfuerzo para pagar o resolver su deuda tributaria. Las acciones de cobro son los intentos del IRS de cobrar los impuestos atrasados ​​que adeuda. Las acciones de colecciones del IRS comienzan con avisos y finalizan con la incautación o venta de sus bienes y activos.

Hecho: el 98% de todos los ingresos fiscales que recauda el IRS se paga de manera puntual y voluntariamente.

El IRS considera que usted es moroso si cualquier cantidad de sus impuestos no se paga después de la fecha límite de presentación. Cualquier suma de impuestos no pagados, puede atraer acciones de cobro del IRS si no hace ningún esfuerzo real para pagar su deuda tributaria, especialmente después de que el IRS haya enviado varios avisos reclamando el pago.

Sustituto o reemplazo de retorno

Cuando no presenta una declaración de impuestos, el IRS puede presentarle lo que se denomina “Sustituto de retorno” para determinar el monto que debe. El sustituto de la devolución (mencionado también como reemplazo sustitutivo) es la estimación que hace el IRS de lo que debe, utilizando información de rendiciones anteriores e ingresos informados al IRS por su empleador, bancos, etc.

Al presentar una declaración de impuestos sustituta, el IRS no se responsabiliza de incluir todas las deducciones o créditos para los que califica. En consecuencia, las estimaciones del IRS de su deuda tributaria suelen ser bastante altas. Para el IRS, el propósito de presentar una declaración de impuesto sustituto es hacer una estimación de la deuda tributaria para que puedan comenzar las acciones de cobro. Siempre puede regresar y presentar una declaración de impuestos enmendada para corregir el monto adeudado.

Avisos del IRS

El IRS comienza el proceso de cobranza enviando avisos por correo. Estos avisos incluyen el monto de la deuda tributaria, cómo se incurrió en la deuda tributaria y la fecha límite para pagarla. Aunque el IRS quiere que los contribuyentes paguen toda la deuda tributaria en un solo pago, tiene varias opciones para resolver sus impuestos atrasados, lo que podría incluir recibir una reducción en la deuda tributaria, la eliminación o reducción de multas, o incluso la postergación del pago.

Si después de recibir varios avisos del IRS con respecto al pago usted no hace nada para iniciar una resolución, solicitar un plan de pago al IRS o ponerse en contacto con el IRS para obtener ayuda, el IRS enviará el aviso final CP90 – Notificación Final de Intención de Embargo y Notificación de su Derecho a una Audiencia. Después de este último aviso, no se envían más avisos.

Gravamen fiscal federal

Un gravamen fiscal federal (o embargo preventivo), es el reclamo del IRS de todo lo que usted posee y cualquier cosa que pueda tener en el futuro, mientras el gravamen aún esté vigente. Un gravamen es la forma en que el IRS le comunica al resto de otros acreedores del mismo contribuyente, que cuando se trata de pagar una deuda, el IRS tendrá prioridad sobre el resto.

El IRS puede imponer un gravamen impositivo en cualquier momento durante el proceso de cobranza, pero, en general, el IRS solo establece gravámenes sobre deudas impositivas de $10,000 o más.

EXAMEN SORPRESA

¿Cuántos embargos de impuestos federales presentó el IRS en 2013?

  • a) Alrededor de 125,000
  • b) Poco menos de 260,000
  • c) Un poco más de 500,000
  • d) Un poco más de 600,000

 

RESPUESTA

El IRS en realidad presentó 602.005 embargos federales en 2013

  • d) Un poco más de 600,000

 

Los gravámenes fiscales federales limitan su capacidad de obtener crédito y pueden reducir su puntaje crediticio en hasta 150 puntos. También pueden evitar que obtenga una autorización de seguridad (acceso a información clasificada) o ciertas licencias profesionales.

Exacción fiscal

Una exacción fiscal es la incautación legal de su propiedad o activos para satisfacer su deuda tributaria. El IRS tiene el poder de recaudar sus cuentas financieras y embargar sus salarios (lo que se llama un impuesto salarial). Esto significa que el IRS puede tomar los fondos en su cuenta bancaria o tomar una parte de su cheque de pago en cada período de cobro. Esto incluye, y no está limitado a, cuentas de jubilación, dividendos, rentas, cuentas por cobrar o comisiones.

El IRS también puede confiscar y vender su propiedad física, como su automóvil, casa o equipos. En general, el IRS solo se enfocará en su propiedad física como último recurso.

Para una resolución de impuestos atrasados ​​exitosa, es importante que comience los esfuerzos de resolución tan pronto como le sea posible. No solo lo ayudará a evitar las acciones de cobro del IRS, sino que también logrará minimizar las multas e intereses del IRS que irán aumentando la deuda tributaria con el simple paso del tiempo. Para manejar los impuestos atrasados, no espere a que el IRS tome medidas.

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Artículo modificado por última vez el Abril 6, 2018. Publicado por Debt.com, LLC . Los usuarios de celulares y tablets también pueden acceder a la versión AMP: Comprender el proceso de colección del IRS - AMP.