Los trabajadores autónomos y los freelancers representan ahora más de un tercio de la fuerza laboral de Estados Unidos, según las estadísticas de Gallup [ING].
Aunque este segmento sigue creciendo por la flexibilidad y la libertad que implica, las personas de este grupo se enfrentan a retos financieros. Esos retos suelen empezar y terminar con los impuestos. El proceso de declaración de impuestos es muy diferente al de los trabajadores tradicionales. Puede suponer un shock para los principiantes que no conocen las leyes fiscales de esta forma de trabajo.
A continuación, le explicamos cómo declarar sus impuestos como freelancer o trabajador autónomo [ING] y asegurarse de que cumple todos los requisitos y reduce su carga fiscal.
1. Obtener sus 1099 de todos los clientes que le pagaron más de $600 durante el año fiscal
Sus clientes deberían haber enviado por correo o en formato digital su 1099 antes del 31 de enero. Sin embargo, es posible que se encuentre con algunos que no se adhieren a las regulaciones sobre la declaración de los ingresos de los trabajadores autónomos o freelancers. Si ese es el caso, solicite su 1099 por escrito.
Muchos fundadores de startups y propietarios de empresas más pequeñas no se dan cuenta de que deben proporcionarle un formulario 1099. Si no recibe uno, no significa que esté libre de reportar esos ingresos. Lo más probable es que haya recibido esos ingresos a través de PayPal, Venmo o una cuenta bancaria, lo que significa que el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) puede localizar ese dinero si alguna vez lo auditan.
Aunque le lleve algo de tiempo revisar las facturas o los registros de pago para calcular las cantidades, es mejor que declare esos ingresos de autónomos/freelancer ahora que pagarlos después. No reportar estos ingresos y ser auditado puede significar el pago de impuestos y multas por ese dinero.
2. Incluir todos sus ingresos y gastos imponibles en el Anexo C de su formulario personal 1040 si es un empresario independiente
Si es un freelancer o trabajador autónomo, probablemente sea un empresario independiente. Debe anotar sus ingresos y gastos imponibles en el Anexo C de su formulario 1040. Es bastante sencillo rellenar el Anexo C con las distintas cantidades de ingresos y gastos que debe declarar.
Si ha constituido su empresa como autónomo, su declaración de impuestos será diferente. En este caso, o si todavía no está seguro de qué hacer como empresario independiente, es muy recomendable que contrate a un profesional de impuestos para que lo asesore.
3. Reunir todos sus recibos y contabilizar todos los gastos deducibles
Como autónomo, sólo se tributa por lo que queda después de deducir los gastos. Esa es una razón de peso para llevar un buen registro y guardar todos los recibos. Para organizarse mejor y no perder ninguna deducción, puede incluso considerar una aplicación de recibos para poder fotografiarlos y almacenarlos en la nube.
Hay muchos tipos de gastos que puede deducir como freelancer o trabajador autónomo. Estos gastos incluyen las cuotas de afiliación al mercado de autónomos y las tasas de procesamiento de pagos, como las que cobran PayPal o una compañía de tarjetas de crédito. También puede deducir las tasas de cambio, el software y las suscripciones, y el equipo de oficina.
La deducción de la oficina en casa puede ser a menudo la mayor deducción. Si utiliza una habitación de su casa exclusivamente para su negocio, puede reclamar algunos gastos como un porcentaje de los servicios públicos y el seguro hipotecario como parte de sus deducciones fiscales. No olvide incluir también las donaciones benéficas, los gastos de marketing/publicidad y los seguros.
4. Ya sea una empresa unipersonal, una sociedad de responsabilidad limitada o una sociedad anónima, un contador público puede ayudarle
Como puede ver, la declaración de impuestos como trabajador autónomo o freelance se complica rápidamente. Por ejemplo, digamos que presta un servicio como el de conducir para Uber o Lyft o que dirige un Airbnb. Entonces, sus gastos deducibles pueden variar e incluir cosas como el millaje, el mantenimiento, las reparaciones y el seguro.
Con tantas opciones o situaciones a considerar, lo mejor es acudir a un contador público para obtener asesoramiento profesional. Ellos pueden proporcionar orientación para la declaración de impuestos de este año, así como la forma en que debe planificar las declaraciones futuras.
5. Pagar los impuestos de autónomos
Además del impuesto federal sobre la renta, que pagan todos los trabajadores en Estados Unidos y Puerto Rico, y del impuesto estatal, si vive en un estado que grava los ingresos, tendrá que pagar el impuesto de autoempleo.
El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia grava todos los ingresos de los autónomos después de los gastos. Consiste en los impuestos de la Seguridad Social y Medicare para las personas que trabajan por cuenta propia. El tipo impositivo es algo más del 15%.
Esto puede parecer una cantidad considerable. Sin embargo, también puede utilizar lo que paga como deducción fiscal, lo que minimiza parte del impacto financiero.
6. Una vez que conozca sus impuestos estimados para el año, páguelos trimestralmente
Un freelancer o trabajador autónomo puede tener que pensar más allá de pagar los impuestos una sola vez en abril. Cuando sepa que va a obtener beneficios el año próximo, tendrá que calcular que entre el 25 y el 30% de ellos se destinarán a pagar impuestos en cuatro pagos.
Su contador puede calcular estos pagos estimados trimestrales, e incluso puede proporcionarle cupones de pago. La cantidad suele basarse en el año anterior y en lo que usted cree que ganará en el año siguiente.
Si resulta que paga de más en sus pagos de impuestos estimados, se le proporcionará un reembolso como parte de su declaración de impuestos para el año que pagó por adelantado los impuestos.
7. Crear objetivos financieros que le permitan abrir y contribuir a cuentas de jubilación que reduzcan los ingresos imponibles
Una vez que presente su primera declaración de impuestos como freelancer o trabajador autónomo, es importante planificar cómo reducir su carga fiscal cada año.
Invertir dinero en cuentas de jubilación no sólo lo prepara para un futuro financieramente sólido, sino que también ayuda a reducir los ingresos y beneficios imponibles que declara. Explore, abra y gestione las cuentas de jubilación que permitan las deducciones fiscales, incluidas las cuentas IRA, 401(k) y SEP-IRA.
Recuerde, si tiene deuda de tarjetas de crédito, deudas de impuesto o, incluso, desea reparar su puntaje de crédito, puede llamarnos al y un experto en finanzas le hará una consulta gratuita.
